PRÉSENTATION
CONDUITE D'UNE VEILLE
TRAVAIL EN MODE PROJET
DEMARCHE DE GESTION DES RISQUES
GESTION DES RISQUES FINANCIERS
GESTION DES RISQUES NON FINANCIERS
DEMARCHE QUALITE

g-e51-12 La gestion des risques de trésorerie

Module
Fichiers
Q1 — Vous souhaitez connaître le montant de vos disponibilités au 31 décembre N. Le relevé bancaire et le compte Banque de l’entreprise ne présentent pas les mêmes montants. Vous avez préparé un rapprochement bancaire. Combien avez-vous réellement en banque à cette date ? Expliquez pourquoi ?

— Annexe : voir côté Ressources complémentaires (Materials), Document 1

— Cours : voir le chapitre trois de cette leçon g-e51-12

Q2 — Complétez les tableaux des Budgets opérationnels et notamment le Budget de la TVA.

— Annexe : voir côté Ressources complémentaires (Materials), Document 2

— Cours : voir le chapitre cinq de cette leçon g-e51-12

Q3 — Calculez les acomptes prévisionnels d’impôt sur les sociétés .

— Annexe : voir côté Ressources complémentaires (Materials), Document 3

— Cours : voir le chapitre six de cette leçon g-e51-12

Q4 — Présentez les budgets des encaissements, des décaissements et de trésorerie. Commentez.

— Cours : voir le chapitre sept de cette leçon g-e51-12

— Annexe : voir côté Ressources complémentaires (Materials), Document 4

g-e51-12 La gestion des risques de trésorerie

ANNEXES

DOCUMENT 1 : Relevé bancaire, Compte Banque et rapprochement bancaire

DOCUMENT 2 :  Budgets opérationnels du semestre n°1

DOCUMENT 3 :  Budgets opérationnels du semestre n°1

DOCUMENT 4 :  Budgets opérationnels du semestre n°1